به نرخ مالیات سود سرمایه بلند مدت و کوتاه مدت ، چه چیزی باعث افزایش مالیات سرمایه ، چگونگی محاسبه آن و نحوه پس انداز می شود.
در NerdWallet ، ما به محتوای دقیق و مفید خود اطمینان داریم که به متخصصان خارج از کشور اجازه می دهیم کار خود را بازرسی کنند.
بسیاری یا تمام محصولات ارائه شده در اینجا از طرف شرکای ما هستند که ما را جبران می کنند. این ممکن است بر کدام کالاهایی که درباره آنها می نویسیم تأثیر بگذارد و چگونه و چگونه محصول در یک صفحه ظاهر می شود. با این حال ، این بر ارزیابی های ما تأثیر نمی گذارد. نظرات ما مال ماست. در اینجا لیستی از شرکای ما وجود دارد و در اینجا نحوه کسب درآمد ارائه می شود.
این مقاله برای سال مالیاتی 2022 به روز شده است.
نرخ مالیات بر سود سرمایه در بیشتر دارایی هایی که بیش از یک سال نگه داشته می شود ، 0 ٪ ، 15 ٪ یا 20 ٪ است. مالیات سود سرمایه بر دارایی های نگهدارنده برای یک سال یا کمتر با براکت های مالیات بر درآمد معمولی مطابقت دارد: 10 ٪ ، 12 ٪ ، 22 ٪ ، 24 ٪ ، 32 ٪ ، 35 ٪ یا 37 ٪.
مالیات بر سود سرمایه چیست؟
مالیات بر سود سرمایه مالیاتی است که سرمایه گذاران سود حاصل از فروش دارایی را پرداخت می کنند. چه میزان سود سرمایه مالیات می گیرد بستگی به این دارد که دارایی قبل از فروش چه مدت نگه داشته شده است ، و همچنین درآمد مشمول مالیات و وضعیت تشکیل پرونده.
مالیات سود سرمایه در مورد آنچه IRS "دارایی های سرمایه" می نامد اعمال می شود.[0]
این می تواند شامل سرمایه گذاری هایی مانند سهام ، اوراق قرضه یا رمزنگاری ، املاک و مستغلات ، اتومبیل ، قایق و سایر موارد ملموس باشد.
دوره برگزاری شما - زمان بین خرید دارایی و فروش آن - به شما کمک می کند تا نحوه طبقه بندی سود شما برای اهداف مالیاتی را تعیین کنید. دارایی هایی که برای یک سال یا کمتر قبل از فروش برگزار می شود ، سود سرمایه کوتاه مدت در نظر گرفته می شود ، در حالی که دارایی هایی که بیش از یک سال در آن نگهداری می شود ، سود سرمایه بلند مدت است.
»فروش خانه؟مالیات بر فروش خانه می تواند متفاوت باشد.
مالیات بر سود سرمایه کوتاه مدت چیست؟
مالیات بر سود سرمایه کوتاه مدت مالیات سود حاصل از فروش دارایی است که برای یک سال یا کمتر برگزار می شود. نرخ مالیات سود کوتاه مدت با نرخ مالیات بر درآمد معمولی شما-براکت مالیاتی شما است. اگر در مورد براکت مالیاتی که در آن قرار دارید ، به یک تازه کننده نیاز دارید ، این روند را در مورد براکت های مالیاتی فدرال مرور کنید.
مالیات بر سود سرمایه بلند مدت چیست؟
مالیات بر سود سرمایه بلند مدت مالیات سود حاصل از فروش دارایی که بیش از یک سال است (که به عنوان یک سرمایه گذاری بلند مدت نیز شناخته می شود) است. نرخ مالیات سود بلند مدت سرمایه بسته به درآمد مشمول مالیات و وضعیت تشکیل پرونده ، 0 ٪ ، 15 ٪ یا 20 ٪ است. آنها به طور کلی پایین تر از نرخ مالیات سود سرمایه کوتاه مدت هستند.
»آماده برای خرد کردن اعداد هستید؟ماشین حساب مالیاتی سود سرمایه ما می تواند به شما در تخمین سود خود کمک کند.
2022 نرخ مالیات سود سرمایه
برای مالیات های مربوط به آوریل 2023 یا در اکتبر 2023 با تمدید.
41،676 دلار به 459،750 دلار.
متاهل ، تشکیل پرونده مشترک
83،351 دلار تا 517. 200 دلار.
متاهل ، تشکیل پرونده جداگانه
41،676 دلار به 258. 600 دلار.
سرپرست خانوار
55،801 دلار تا 488. 500 دلار.
سود سرمایه کوتاه مدت با توجه به براکت های مالیات بر درآمد فدرال به عنوان درآمد عادی مالیات می شود.
2022 حسابگر مالیاتی سود سرمایه
»آیا به دنبال راهی برای تعویق مالیات سود سرمایه هستید؟قرار دادن پول در IRA یا 401 (k) می تواند به تعویق یا حتی جلوگیری از قبض مالیات بر سود سرمایه در آینده کمک کند.
2023 نرخ مالیات سود سرمایه
برای مالیات های مربوط به آوریل 2024.
44،626 دلار به 492. 300 دلار.
متاهل ، تشکیل پرونده مشترک
89،251 دلار تا 553. 850 دلار.
متاهل ، تشکیل پرونده جداگانه
44،626 دلار به 276. 900 دلار.
سرپرست خانوار
59،751 دلار تا 523. 050 دلار.
سود سرمایه کوتاه مدت با توجه به براکت های مالیات بر درآمد فدرال به عنوان درآمد عادی مالیات می شود.
چگونه مالیات سود سرمایه کار می کند
فقط دارایی هایی که "تحقق یافته" یا برای سود فروخته شده اند ، مشمول مالیات بر سود سرمایه هستند. این بدان معناست که شما به هیچ وجه مالیات بر سرمایه گذاری های فروخته نشده یا "غیر واقعی" متحمل نمی شوید که مثلاً در یک حساب کارگزاری دست نخورده نشسته اید. این یک چیز خوب برای سرمایه گذاران بلند مدت است ، زیرا به یک دارایی اجازه می دهد تا با گذشت زمان و بدون مالیات تا زمان فروش ، در ارزش رشد کنند.
نگه داشتن یک سرمایه گذاری برای مدت طولانی تر نیز می تواند پس از پول نقد ، مزایای مالیاتی داشته باشد. دلیل این امر این است که نرخ مالیات سود بلند مدت ، با 0 ٪ ، 15 ٪ یا 20 ٪ ، به طور کلی مطلوب تر از نرخ های کوتاه مدت است که از براکت های مالیاتی معمولی پیروی می کنند.
مالیات سود سرمایه نیز مانند مالیات بر درآمد مترقی است.
مالیات های بدهی در مورد سود سرمایه به طور کلی ناشی از سال مالیات فروش است. به عنوان مثال ، اگر سهام A را با سود 10،000 دلار در سال 2022 به فروش می رسانید ، هنگام تشکیل پرونده در سال 2023 آماده پرداخت شوید.
برای جبران سود می توانید از ضررهای سرمایه گذاری استفاده کنید. به عنوان مثال ، اگر امسال یک سهام با سود 10،000 دلاری فروخته اید و با ضرر 4000 دلار دیگر فروخته اید ، با سود سرمایه 6000 دلار مالیات می شوید.
تفاوت بین سود سرمایه و ضرر سرمایه شما برای سال مالیات "سود خالص سرمایه" نامیده می شود. اما اگر ضررهای شما از سود شما فراتر رود ، شما آنچه را "ضرر خالص سرمایه" خوانده اید ، دارید و می توانید از آن برای جبران درآمد عادی خود تا 3000 دلار (1500 دلار برای کسانی که به طور جداگانه تشکیل پرونده می شوند) استفاده کنید. هرگونه ضرر اضافی را می توان برای جبران سود سرمایه یا 3000 دلار درآمد عادی در سال به سالهای آینده منتقل کرد.[0]
»Cryptocurrency سال گذشته معامله شد؟قوانین دیگر برای مالیات های رمزنگاری
فدرال: 24. 95 دلار تا 64. 95 دلار. نسخه رایگان فقط برای بازده ساده در دسترس است.
ایالت: 29. 95 دلار تا 44. 95 دلار.
همه فیلترها تا 7 آوریل به کمک Xpert به صورت رایگان دسترسی پیدا می کنند.
ارتقاء: کاربران NerdWallet 25 ٪ تخفیف از هزینه های تشکیل پرونده فدرال و ایالتی دریافت می کنند.
فدرال: 39 تا 119 دلار. نسخه رایگان فقط برای بازده ساده در دسترس است.
ایالت: 49 دلار در هر ایالت.
بسته های زنده Turbotax با یک متخصص مالیات بررسی را ارائه می دهند.
ارتقاء: کاربران NerdWallet می توانند تا 15 دلار در Turbotax پس انداز کنند.
فدرال: 29. 99 دلار تا 84. 99 دلار. نسخه رایگان فقط برای بازده ساده در دسترس است.
ایالت: 36. 99 دلار در هر ایالت.
افزودنی کمک آنلاین به شما کمک مالیاتی در صورت تقاضا می کند.
مراقب دو چیز باشید
1. استثنائات قانون. نرخ مالیات سود سرمایه در جداول فوق در مورد بیشتر دارایی ها اعمال می شود ، اما برخی از استثنائات قابل توجه وجود دارد. سود سرمایه بلند مدت در به اصطلاح "دارایی های جمع آوری" می تواند حداکثر 28 ٪ مالیات شود. اینها مواردی مانند سکه ، فلزات گرانبها ، عتیقه فروشی ها و هنرهای زیبا هستند. سودهای کوتاه مدت در چنین دارایی ها با نرخ مالیات بر درآمد عادی مالیات می شود.[0]
2. مالیات بر درآمد خالص سرمایه گذاری. برخی از سرمایه گذاران ممکن است 3. 8 ٪ اضافی را مدیون هر کدام که کوچکتر باشند ، مدیون باشند: درآمد خالص سرمایه گذاری شما یا مبلغی که درآمد ناخالص تعدیل شده شما از آن فراتر از مبالغ ذکر شده در زیر است.[0]
در اینجا آستانه های درآمدی وجود دارد که ممکن است سرمایه گذاران را مشمول این مالیات اضافی کند:
مجرد یا سرپرست خانوار: 200،000 دلار.
متاهل ، تشکیل پرونده مشترک: 250،000 دلار.
متاهل ، تشکیل پرونده به طور جداگانه: 125،000 دلار.
بیوه واجد شرایط (ER) با فرزند وابسته: 250،000 دلار.
»آیا در تصمیم گیری در مورد اینکه آیا و چه زمانی باید بفروشید مشکل دارید؟یک مشاور مالی واجد شرایط می تواند به شما در درک گزینه های شما کمک کند. برخی از انتخاب های ما را برای بهترین مشاوران مالی مشاهده کنید.
چگونه می توان مالیات سود سرمایه را به حداقل برساند
1. نگه دارید
در صورت امکان، یک دارایی را برای یک سال یا بیشتر نگه دارید تا بتوانید واجد شرایط نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت شوید، زیرا این نرخ به طور قابل توجهی کمتر از نرخ سود سرمایه کوتاه مدت برای اکثر دارایی ها است. ماشین حساب مالیات بر عایدی سرمایه ما نشان می دهد که چقدر می تواند پس انداز کند.
2. از حساب های دارای مزیت مالیاتی استفاده کنید
اینها شامل طرح های 401 (k)، حساب های بازنشستگی فردی و 529 حساب پس انداز کالج است که در آنها سرمایه گذاری ها بدون مالیات یا به تعویق افتادن مالیات رشد می کنند. این بدان معناست که در صورت فروش سرمایه گذاری در این حساب ها، نیازی به پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه ندارید. Roth IRA و حساب های 529 به ویژه دارای مزایای مالیاتی بزرگی هستند. توزیع های واجد شرایط از آنها معاف از مالیات هستند. به عبارت دیگر، شما هیچ مالیاتی بر درآمد سرمایه گذاری نمی پردازید. با IRA های سنتی و 401(k)s، زمانی که در دوران بازنشستگی از حساب ها توزیع می کنید، مالیات می پردازید.
» در اینجا درباره مالیات بر حساب های بازنشستگی خود بیشتر بیاموزید.
3. تعادل مجدد با سود سهام
به‌جای سرمایه‌گذاری مجدد سود سهام در سرمایه‌گذاری که به آنها پرداخت شده است، با قرار دادن آن پول در سرمایه‌گذاری‌های ضعیف خود، تعادل را مجدداً متعادل کنید. به طور معمول، با فروش اوراق بهاداری که عملکرد خوبی دارند و سرمایه گذاری آن در اوراقی که عملکرد ضعیفی دارند، دوباره تعادل را ایجاد می کنید. اما استفاده از سود سهام برای سرمایه‌گذاری در دارایی‌هایی با عملکرد ضعیف به شما امکان می‌دهد از فروش افراد با عملکرد قوی اجتناب کنید - و در نتیجه از سود سرمایه‌ای که از این فروش حاصل می‌شود اجتناب کنید.
» درباره نرخ مالیات بر سود سهام و نحوه عملکرد آن بیشتر بدانید.
4. فروش خانه را حذف کنید
برای واجد شرایط بودن، باید خانه خود را داشته باشید و از آن به عنوان اقامتگاه اصلی خود برای حداقل دو سال در دوره پنج ساله قبل از فروش آن استفاده کرده باشید. همچنین نباید خانه دیگری را از سود سرمایه در دوره دو ساله قبل از فروش خانه مستثنی کرده باشید. اگر این قوانین را رعایت کنید، اگر مجرد هستید، می توانید تا 250000 دلار سود حاصل از فروش خانه را حذف کنید و در صورت ازدواج مشترک تا سقف 500000 دلار.
» در اینجا درباره نحوه عملکرد سود سرمایه در فروش خانه بیشتر بیاموزید.
5. ضرر و زیان را پشت سر بگذارید
اگر از دست دادن سرمایه خالص شما از حدی که می توانید برای سال کسر کنید بیشتر شود، IRS به شما اجازه می دهد مازاد آن را به سال بعد منتقل کنید و آن را در بازده آن سال کسر کنید.
6. یک روبو-مشاور را در نظر بگیرید
مشاوران روبو سرمایه‌گذاری‌های شما را به‌طور خودکار مدیریت می‌کنند و اغلب از استراتژی‌های مالیاتی هوشمند، از جمله برداشت از دست دادن مالیات، که شامل فروش سرمایه‌گذاری‌های از دست رفته برای جبران سود برندگان است، استفاده می‌کنند.
درباره نویسندگان: تینا اورم مرجع NerdWallet در زمینه مالیات و مشاغل کوچک است. آثار او در رسانه های مختلف محلی و ملی منتشر شده است. ادامه مطلب
Sabrina Parys متخصص مدیریت محتوا در NerdWallet است. ادامه مطلب
اعتبارات مالیاتی: چه هستند، انواع و نحوه واجد شرایط شدن
راهنمای کسر مالیات: 20 معافیت محبوب
کسرهای تفصیلی: چه هستند و چگونه می توانند صورت حساب مالیاتی شما را کاهش دهند
ثبت نام کنید و ما مقاله‌های Nerdy درباره موضوعات پولی که برای شما مهم‌تر است همراه با روش‌های دیگری برای کمک به شما برای کسب درآمد بیشتر از پولتان برایتان ارسال می‌کنیم.
سلب مسئولیت: NerdWallet تلاش می کند تا اطلاعات خود را دقیق و به روز نگه دارد. این اطلاعات ممکن است با آنچه که هنگام بازدید از یک موسسه مالی، ارائه دهنده خدمات یا سایت محصول خاص مشاهده می کنید متفاوت باشد. کلیه محصولات مالی، محصولات و خدمات خرید بدون گارانتی ارائه می شود. هنگام ارزیابی پیشنهادات، لطفاً شرایط و ضوابط موسسه مالی را بررسی کنید. پیشنهادات از پیش تعیین شده الزام آور نیستند. اگر با امتیاز اعتباری یا اطلاعات گزارش اعتبار خود مغایرتی پیدا کردید، لطفاً مستقیماً با TransUnion® تماس بگیرید.
NerdWallet Compare, Inc. NMLS ID# 1617539
کالیفرنیا: وام‌های وام‌دهنده مالی کالیفرنیا مطابق با مجوز #60DBO-74812 وزارت حمایت مالی و نوآوری وام دهندگان مالی تنظیم شده است.
خدمات بیمه اموال و تلفات ارائه شده از طریق NerdWallet Insurance Services, Inc.
